Das Eigenkapital beträgt 294.092 TEUR (280.289) und stieg damit im Vergleich zum Vorjahr um 13.803 TEUR. Die Eigenkapitalquote belief sich auf 65,6 % (65,0) und liegt somit weiterhin weit über dem Branchendurchschnitt. Der leichte Anstieg gegenüber dem Vorjahr ist dabei auf die Erhöhung des Eigenkapitals infolge des positiven Konzernergebnisses zurückzuführen.

Die Zunahme der Rückstellungen für Leistungen nach Beendigung des Arbeitsverhältnisses trug maßgeblich zur Steigerung der langfristigen Rückstellungen um 305 TEUR auf 5.042 TEUR bei. Der Anstieg resultiert im Wesentlichen aus den Schweizer Gesellschaften. Nachdem im Vorjahr aufgrund angepasster versicherungsmathematischer Annahmen ein Rückgang erfasst wurde, ergab sich im Geschäftsjahr 2025 wieder ein entsprechender Anstieg.

Die langfristigen Finanzverbindlichkeiten erhöhten sich im Berichtsjahr von 30.930 TEUR auf 33.245 TEUR. Der Anstieg resultiert im Wesentlichen aus der gezielten Aufnahme langfristiger Darlehen zur Zinssicherung sowie zur Reduzierung kurzfristiger Bankverbindlichkeiten. Die Uzin Utz North America, Inc. nahm im Geschäftsjahr 2025 ein langfristiges Festsatzdarlehen in Höhe von 10.000 TUSD auf und führte die bislang bestehende variable Brückenfinanzierung entsprechend zurück. Darüber hinaus schloss die Uzin Utz SE Festsatzdarlehen über insgesamt 10.000 TEUR ab, von denen zum Stichtag 5.000 TEUR ausbezahlt waren. Die restliche Auszahlung erfolgt im Geschäftsjahr 2026.

Die langfristigen Leasingverbindlichkeiten verringerten sich von 7.181 TEUR auf 6.134 TEUR. Der Rückgang steht im Wesentlichen im Zusammenhang damit, dass in den Vorjahren abgeschlossene langfristige Leasingverträge der Uzin Utz North America, Inc. sowie der INTR. B.V. im Geschäftsjahr 2025 weder verlängert noch durch Nachfolgeverträge ersetzt wurden. Durch den planmäßigen Zeitablauf verringerte sich entsprechend der in den langfristigen Leasingverbindlichkeiten ausgewiesene Restlaufzeitanteil.

Die kurzfristigen Rückstellungen stiegen von 17.244 TEUR auf 17.741 TEUR. Der Anstieg ist im Wesentlichen auf die Uzin Utz Nederland B.V. zurückzuführen, die zum Jahresende aufgrund der positiven Ergebnisentwicklung höhere Rückstellungen im Personalbereich, insbesondere für Tantiemen, gebildet hat.

Die kurzfristigen Finanzverbindlichkeiten reduzierten sich im Wesentlichen aufgrund von Umfinanzierungen in langfristige Finanzverbindlichkeiten um 1.793 TEUR von 38.449 TEUR auf 36.656 TEUR. Dadurch wurden die bestehenden Banklinien unserer Kernbanken, im Vergleich zum Vorjahr weniger genutzt.

Die kurzfristigen Leasingverbindlichkeiten reduzierten sich im Berichtsjahr leicht von 4.645 TEUR auf 4.240 TEUR. Dieser Rückgang steht im Zusammenhang mit einer Vielzahl auslaufender Leasingverträge, die planmäßig bis Mitte 2026 enden und erst im Anschluss durch neue Verträge ersetzt werden.

Bei den Verbindlichkeiten aus Ertragsteuern ergab sich eine Erhöhung um 225 TEUR auf 1.494 TEUR (1.269). Dieser Anstieg entfällt im Wesentlichen auf die codex GmbH & Co. KG und resultiert maßgeblich daraus, dass zum Bilanzstichtag neben den laufenden Steuerverpflichtungen für das Geschäftsjahr 2025 auch noch Verpflichtungen für das Geschäftsjahr des Vorjahres berücksichtigt sind, da die steuerliche Veranlagung für 2024 noch nicht abgeschlossen war.

Grundsatz und gleichermaßen Intention unseres Liquiditätsmanagements ist es, jederzeit eine ausreichende Liquidität sicherzustellen. Auch im Jahr 2025 konnte diese Anforderung erfüllt werden. Das Gesamtkreditvolumen im Konzern betrug zum 31. Dezember 2025 69.901 TEUR nach 69.379 TEUR im Vorjahr. Hiervon hatten rund 36.656 TEUR (38.449) eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr, 27.788 TEUR (23.810) eine Restlaufzeit zwischen einem bis fünf Jahren und 5.457 TEUR (7.120) eine Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren.

Die Liquidität war stets gewährleistet, Kreditlinien wurden zu keinem Zeitpunkt in voller Höhe beansprucht. Zum Abschlussstichtag wurden die konzernweiten Kreditlinien zu ca. 17,8 % (20,7 %), absolut zu 25.790 TEUR (28.380), ausgenutzt.